GLOSSAIRE DES CONDITIONS D'UTILISATION

Due diligence (KYC-KYB) : activité consistant à :

• vérifier l’identité du Client, de tout Exécuteur testamentaire et de tout Bénéficiaire effectif sur la base de documents, de données ou d’informations obtenus d’une source fiable et indépendante ;
• obtenir des informations sur l’objet et la nature envisagée de la relation en cours et, en cas de prise de relais d’une approche fondée sur les risques, de la transaction occasionnelle ;
• Exercer un contrôle constant pendant la relation en cours.

Cadre supérieur : un directeur ou un directeur général ou un autre employé délégué par l’organe de direction ou le directeur général pour suivre les relations avec les clients à haut risque ; le cadre supérieur a une connaissance adéquate du niveau de risque de blanchiment de capitaux auquel le destinataire est exposé et dispose d’un niveau d’autonomie suffisant pour prendre des décisions susceptibles d’affecter ce niveau de risque.

Approche fondée sur les risques : désigne une approche par laquelle les autorités compétentes et les entreprises identifient, évaluent et comprennent les risques de blanchiment de capitaux auxquels les entreprises sont exposées et prennent des contre-mesures proportionnées à ces risques.

Archive informatique unique dite AUI : une archive, formée et gérée au moyen de systèmes informatiques, dans laquelle toutes les informations acquises dans le cadre de l’exécution des obligations de diligence raisonnable sont stockées de manière centralisée, conformément aux principes prévus dans le décret anti-blanchiment et dans les mesures d’application émises par les régulateurs.

Activité institutionnelle : l’activité pour laquelle les bénéficiaires ont obtenu l’enregistrement ou l’autorisation d’une autorité publique.

Shell Bank : une banque (ou un intermédiaire financier exerçant des fonctions similaires à une banque) qui ne dispose pas d’une structure significative dans le pays où elle a été établie et autorisée à exercer son activité et qui n’appartient pas à un groupe financier soumis à une surveillance effective sur une base consolidée.

Bénéficiaire de la prestation d’assurance :

1. la personne physique ou l’entité autre qu’une personne physique qui, sur la base de la désignation faite par le preneur d’assurance ou l’assuré, a le droit de recevoir la prestation d’assurance versée par l’entreprise d’assurance ;
2. toute personne physique ou entité autre qu’une personne physique à qui le paiement est effectué à la demande du bénéficiaire désigné.

Client/Client : la personne qui établit des relations continues ou effectue des transactions avec des bourses, des intermédiaires financiers et d’autres entités exerçant des activités financières ainsi qu’avec d’autres destinataires des obligations visées dans le décret anti-blanchiment, normalement également identifiée par d’autres termes, tels que les utilisateurs, les investisseurs, les preneurs d’assurance, les preneurs d’assurance, les acheteurs, les fiduciaires, etc.

Risque de conformité : conformité spécifique exigée par une réglementation donnée, afin de ne pas encourir de sanctions judiciaires ou administratives, de pertes financières importantes ou d’atteinte à la réputation à la suite de violations de règles impératives (lois, règlements) ou d’autorégulation (par exemple, code de conduite, code de conduite).

Gel des fonds : l’interdiction, en vertu de la réglementation de l’UE et des législations nationales, de déplacer, de transférer, de modifier, d’utiliser ou de gérer des fonds et des crypto-monnaies ou des jetons en général ou d’accéder à ceux-ci, de manière à en modifier le volume, le montant, le lieu, la propriété, la possession, la nature, la destination ou tout autre changement permettant l’utilisation des fonds, y compris la gestion de portefeuille.

Gel des ressources économiques : interdiction, en vertu des règlements de l’UE et des législations nationales, du transfert, de la disposition ou, en vue d’obtenir des fonds, des biens ou des services de quelque manière que ce soit, de l’utilisation de ressources économiques, y compris, mais non exclusivement, la vente, la location, la location ou l’établissement de sûretés réelles.
Comptes courants correspondants et relations assimilées : comptes détenus par les banques pour le règlement de services interbancaires et d’autres relations, quelle que soit leur dénomination, entretenus entre des établissements de crédit et des établissements financiers, utilisés pour le règlement d’opérations pour le compte des clients des établissements correspondants.

Comptes de transit : relations de correspondant bancaire transfrontalières, entretenues entre des intermédiaires bancaires et financiers et des bourses, utilisées pour effectuer des transactions en leur nom propre et pour le compte de clients.

Contrôles de ligne (dits « contrôles de premier niveau ») : ensemble des contrôles visant à assurer le bon déroulement des opérations. Ils sont effectués par les Structures d’exploitation elles-mêmes (par exemple, contrôles hiérarchiques, systématiques et par échantillonnage), également par l’intermédiaire d’unités dédiées exclusivement à des tâches de contrôle ou de supervision qui rendent compte aux responsables des Structures d’exploitation, ou qui sont effectuées dans le cadre du back-office ; Dans la mesure du possible, ils doivent être incorporés dans les procédures informatiques.

Contrôles des risques et de la conformité (dits « contrôles de deuxième niveau ») : l’ensemble des contrôles qui ont pour objectif d’assurer, entre autres :

• la mise en œuvre correcte du processus de gestion des risques ;
• le respect des limites opérationnelles assignées aux différentes fonctions ;
• la conformité des opérations de l’entreprise avec les réglementations, y compris les autorégulations.

Les fonctions responsables de ces contrôles sont distinctes des fonctions opérationnelles ; Ils contribuent à la définition des politiques de gouvernance des risques et au processus de gestion des risques.

Cocontractant : personnes physiques et morales qui établissent une relation d’affaires avec la Bourse (même si elles ne sont pas destinataires des obligations énoncées dans le décret anti-blanchiment).

Paiement de couverture : le transfert de fonds utilisé lorsqu’il n’y a pas de relation directe entre le prestataire de services de paiement (PSP) du payeur et le Bénéficiaire et qu’il est donc nécessaire de recourir à une chaîne de relations de correspondance entre PSP. Au moins trois PSP sont impliqués dans un paiement de couverture.

Crypto-monnaie : Une crypto-monnaie est une monnaie virtuelle qui, selon la définition de la Banque d’Italie, constitue une représentation numérique de la valeur et est utilisée comme moyen d’échange ou détenue à des fins d’investissement. Les crypto-monnaies peuvent être transférées, stockées ou échangées électroniquement. Quelques exemples typiques sont Bitcoin, LiteCoin, Ripple, Ethereum, Cardano, Tron.

Données d’identification du Client, de son Bénéficiaire effectif et de l’Exécuteur testamentaire : le nom et le prénom, le lieu et la date de naissance, la résidence enregistrée et, s’ils sont différents, le domicile et, le cas échéant, le code fiscal du Client, et le cas échéant, également son Bénéficiaire effectif et l’Exécuteur testamentaire. Dans le cas de sujets autres qu’une personne physique, le nom, le siège social, le numéro d’immatriculation au registre des sociétés ou au registre des personnes morales le cas échéant. Dans les deux cas, au moment du paiement de la prestation, également la résidence enregistrée et, s’ils sont différents, le domicile, le code fiscal du bénéficiaire et, lorsque la cession est envisagée, également du bénéficiaire effectif concerné et de l’exécuteur testamentaire.

Données d’identification du bénéficiaire, de son bénéficiaire effectif et de l’exécuteur testamentaire : le nom et le prénom, le lieu et la date de naissance. Dans le cas de sujets autres qu’une personne physique, le nom, le siège social, le numéro d’immatriculation au registre des sociétés ou au registre des personnes morales le cas échéant. Dans les deux cas, au moment du paiement de la prestation, également la résidence enregistrée et, s’ils sont différents, le domicile, le code fiscal du bénéficiaire et, lorsque la cession est envisagée, également du bénéficiaire effectif concerné et de l’exécuteur testamentaire.

Espèces : billets de banque et de monnaies, en euros ou en devises étrangères, qui ont cours légal. (Tesora n’accepte pas les paiements en espèces – argent réel)

DeFi : acronyme de Finance Décentralisée, il implique un protocole d’échange de systèmes numériques, géré indépendamment par les régulateurs, sans intermédiaires, en utilisant des plateformes blockchain, en gardant les transactions anonymes, tout en suivant leur historique sans remonter jusqu’à un bénéficiaire effectif.

Employé : tous les employés de Tesora, qu’ils appartiennent à des unités organisationnelles et/ou à des structures territoriales et/ou à des structures centrales.

Exécuteur testamentaire : la personne déléguée pour opérer au nom et pour le compte du Client ou qui se voit en tout état de cause accorder des pouvoirs de représentation lui permettant d’opérer au nom et pour le compte du Client.

Facteurs de risque : il s’agit des variables qui sont susceptibles, individuellement ou en combinaison, d’augmenter ou de réduire le risque de blanchiment d’argent découlant de relations individuelles en cours ou d’opérations occasionnelles.

Conseiller financier : Les conseillers financiers de la trésorerie sont qualifiés pour offrir hors site. Ils exercent des activités de conseil indépendantes et fournissent des conseils sur les systèmes de tokenisation, les processus de traçabilité utilisant la technologie Blockchain, les processus de certification numérique pour les entreprises et les chaînes de production de matières premières et de services, les études de faisabilité sur les processus de numérisation des actifs de l’entreprise avec intégration dans des plateformes centralisées équipées de la technologie blockchain. Le conseiller financier agit de manière indépendante vis-à-vis de ses clients.

Fonds : actifs financiers et services publics de toute nature, également détenus par l’intermédiaire d’une personne physique ou morale intermédiaire, y compris, mais sans s’y limiter :

• espèces, chèques, créances pécuniaires, lettres de change, ordres de paiement et autres instruments de paiement ;
• dépôts auprès d’institutions financières ou d’autres entités, soldes de comptes, créances et obligations de toute nature ;
• les titres négociables publics et privés ainsi que les instruments financiers ;
• les intérêts, dividendes ou autres revenus et les plus-values générées par les actifs ;
• le crédit, le droit à compensation, les garanties de toute nature, les cautions et autres engagements financiers ;
• lettres de crédit, connaissements et autres sûretés représentant des marchandises ;
• tous les autres instruments de financement à l’exportation ;
• les polices d’assurance concernant les classes de vie visées à l’article ;
• Crypto monnaie (Bitcoin, Ethereum, etc.) ;
• Stable Coin (Tether, USC, etc.) ;
• Jeton d’équité ;
• Jeton utilitaire ;
• NFT – Jeton non fongible ;
• Jeton de sécurité.

Fonction de lutte contre le blanchiment d’argent : la fonction, partie intégrante du système de contrôle interne de deuxième niveau, chargée de prévenir et de combattre les phénomènes ainsi que de mettre en œuvre les opérations de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme.

Fonctions de contrôle de l’entreprise : la fonction de conformité, la fonction de gestion des risques, la fonction de lutte contre le blanchiment d’argent, la fonction d’audit interne.

Fonction Conformité : la Fonction chargée spécifiquement de superviser, selon une approche fondée sur les risques, la gestion du risque de non-conformité à l’égard des activités de l’entreprise, en vérifiant que les procédures sont adéquates pour prévenir un tel risque, consistant en la violation des règles non réglementaires (lois et règlements) et de l’autorégulation (codes de conduite, codes de déontologie) applicables à la Bourse. Cette fonction fait partie intégrante du système de contrôle interne.

Fonctions de contrôle : les fonctions de contrôle corporatif, le responsable chargé de la préparation des états financiers, le directeur chargé des contrôles, le personnel responsable de la gestion de l’identification des clients.

Fonction d’audit interne : la fonction chargée de superviser, en vue des contrôles de troisième niveau, y compris des contrôles sur place, l’exécution régulière des opérations et l’évolution des risques, d’évaluer l’exhaustivité, l’adéquation, la fonctionnalité et la fiabilité de la structure organisationnelle et d’autres composantes du système de contrôle interne, en portant à l’attention des organes sociaux les améliorations possibles, en particulier le cadre de propension à prendre des risques (RAF), le processus de gestion des risques ainsi que les outils permettant de les mesurer et de les contrôler. Sur la base des résultats de ses contrôles, elle formule des recommandations à l’intention des organes sociaux.

GAFI : Groupe d’action financière, organisme créé au sein de l’OCDE et spécialisé dans la prévention et la lutte contre le blanchiment de capitaux, le financement du terrorisme et la prolifération des armes de destruction massive.

Indicateurs d’anomalies : cas représentatifs d’opérations ou de comportements anormaux de la part de clients, visant à faciliter l’évaluation, par les parties obligées, d’éventuels profils de suspicion de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme.

Moyens de paiement : espèces (non acceptées dans les opérations de trésorerie), chèques bancaires et postaux, chèques de banque et autres chèques similaires ou comparables, mandats postaux, ordres de crédit ou de paiement, cartes de crédit et autres cartes de paiement, polices d’assurance transférables, bordereaux de gage et tout autre instrument disponible permettant des virements, déplacer ou acquérir, même par voie électronique, des fonds, des valeurs ou des actifs financiers.

Monnaie électronique : ce sont des pièces qui font référence à des monnaies ayant cours légal acceptées par le Trésor telles que l’EUR, l’USD, le CHF, etc.

Monnaie numérique : il s’agit de jetons de manière générique.

Opérations à distance : opérations réalisées sans la présence physique du client et du personnel en charge de l’Échange. Lorsque le client est un sujet autre qu’une personne physique, il est réputé présent lorsque l’exécuteur testamentaire l’est.

Transaction : l’activité consistant dans le mouvement, le transfert ou la transmission de cryptomonnaies, de jetons en général, de moyens de paiement ou dans l’exécution d’actes contractuels à contenu patrimonial ; La stipulation d’un acte contractuel, à contenu patrimonial, relevant de l’exercice de l’activité professionnelle ou commerciale, constitue également une opération.

Opérations liées : opérations liées entre elles pour la poursuite d’un seul objectif de nature juridique et patrimoniale.

Transaction fractionnée : une transaction unitaire en termes de valeur économique, d’un montant égal ou supérieur aux limites établies par le décret anti-blanchiment, réalisée au moyen de plusieurs transactions, individuellement inférieures aux limites susmentionnées, effectuée à des moments différents et dans une période de temps limitée fixée à sept jours, sans préjudice de l’existence de la transaction fractionnée lorsqu’il existe des éléments permettant de la considérer comme telle.

Transaction occasionnelle : une transaction qui ne peut être retracée jusqu’à une relation en cours ; une transaction occasionnelle constitue également une prestation intellectuelle ou commerciale, y compris celles à exécution instantanée, rendue en faveur du Client.

Transaction suspecte : l’opération qui, en raison de ses caractéristiques, de son entité, de sa nature, ainsi que de son lien avec d’autres opérations ou en la scindant ou de toute autre circonstance connue en raison des fonctions exercées, compte tenu également de la capacité économique et de l’activité exercée par la personne à laquelle elle se rapporte, sur la base des éléments acquis conformément au décret anti-blanchiment, conduit à croire, soupçonner, ou avoir des motifs raisonnables de soupçonner, que des opérations de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme sont en cours, ont été menées ou ont été tentées ou que, en tout état de cause, quelle que soit leur ampleur, elles découlent d’une activité criminelle.

Organes sociaux : l’ensemble des organes chargés de la surveillance stratégique (conseil d’administration), de la direction (directeur général ou autre organe auquel est confiée la fonction de direction) et du contrôle (collège des commissaires aux comptes).

Organisme avec fonction de contrôle : Organisme qui vérifie la régularité de l’activité d’administration et l’adéquation des structures organisationnelles et comptables de l’entreprise ; le collège des commissaires aux comptes, le conseil de surveillance et le comité de contrôle de gestion sont, dans les différents modèles, les organes dotés d’une fonction de contrôle (ou organes de contrôle).

Organe avec fonction de direction : organe de la société ou membres de celle-ci qui sont responsables ou qui ont délégué des tâches de gestion, c’est-à-dire la mise en œuvre des orientations résolues dans l’exercice de la fonction de surveillance stratégique. Le directeur général représente le sommet de la structure interne et à ce titre participe à la fonction de gestion.

Organe de Surveillance Stratégique : L’organe responsable de toute orientation et/ou supervision de la gestion de la Société (par exemple, par l’examen et l’approbation des plans d’affaires ou financiers ou des opérations stratégiques menées par la Société).

Origine des fonds : indique l’origine des fonds spécifiquement utilisés dans une relation en cours ou dans une transaction occasionnelle.

Origine des actifs : indique l’origine de l’ensemble du patrimoine du Client, y compris les actifs mobiliers et immobiliers. La bourse, qui est consciente d’opérer sur un marché où l’activité principale se déroule tout en préservant l’anonymat, a intégré des paramètres définis dans ses systèmes de contrôle pour activer des contrôles supplémentaires en présence d’échanges de crypto-monnaies ou de dépôts qui nécessitent des informations supplémentaires sur l’origine. Chez Tesora, ceux qui activent leur compte virtuel doivent dans tous les cas passer toutes les procédures KYC-KYB et AML afin de commencer à opérer.

Pays de la Communauté : Pays appartenant à l’Espace économique européen.

Pays tiers : Pays en dehors de l’Espace économique européen.

Pays tiers à haut risque : pays tiers dont les régimes nationaux de prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme présentent des défaillances stratégiques dans leur système juridique.

Personnel : les employés et ceux qui, dans tous les cas, opèrent sur la base de relations qui déterminent leur inclusion dans l’organisation de la partie obligée, même sous une forme autre que la relation de travail, y compris les conseillers financiers qualifiés pour fournir des conseils indépendants.

Personnes politiquement exposées (PPE) : personnes physiques, c’est-à-dire « les personnes physiques qui occupent ou ont cessé d’occuper des fonctions publiques importantes depuis moins d’un an, ainsi que les membres de leur famille et ceux dont on sait qu’ils ont des liens étroits avec les personnes susmentionnées, comme indiqué ci-dessous :

1. Les personnes physiques qui occupent ou ont occupé des fonctions publiques importantes sont celles qui détiennent ou ont exercé les fonctions suivantes :

• Président de la République, Premier ministre, ministre, vice-ministre et sous-secrétaire, président de la Région, conseiller régional, maire d’une capitale provinciale ou d’une ville métropolitaine, maire d’une municipalité d’au moins 15 000 habitants ainsi que de fonctions similaires à l’étranger ;
• député, sénateur, parlementaire européen, conseiller régional ainsi que des bureaux similaires dans des pays étrangers ;
• membre des organes centraux de direction des partis politiques ;
• juge de la Cour constitutionnelle, magistrat de la Cour de cassation ou de la Cour des comptes, conseiller d’État et autres membres du Conseil de justice administrative de la région sicilienne ainsi que des bureaux similaires dans les pays étrangers ;
• membre des organes directeurs des banques centrales et des autorités indépendantes ;
• ambassadeur, chargé d’affaires ou fonctions équivalentes dans des États étrangers, officier supérieur dans les forces armées ou fonctions similaires dans des États étrangers ;
• membre des organes d’administration, de direction ou de contrôle des sociétés contrôlées, même indirectement, par l’État italien ou par un État étranger ou détenues, principalement ou en totalité, par les régions, les chefs-lieux provinciaux et les villes et municipalités métropolitaines d’au moins 15 000 habitants ;
• directeur général de l’ASL et de l’hôpital, de l’hôpital universitaire et d’autres organismes du service national de santé ;
• directeur, directeur adjoint et membre de l’organe de direction ou personne exerçant des fonctions équivalentes dans les organisations internationales.

2. Les membres de la famille d’une personne politiquement exposée sont : les parents, le conjoint ou une personne liée à l’union civile ou à une cohabitation de fait ou à des institutions analogues à la personne politiquement exposée, les enfants et leurs conjoints ainsi que les personnes apparentées à des enfants unis civilement ou en concubinage de fait ou à des institutions similaires ;

3. On sait que des personnes politiquement exposées ont des liens étroits :

• les personnes physiques qui sont liées à la personne politiquement exposée en vertu de la propriété effective conjointe d’entités juridiques (y compris les fiducies/trusts et constructions juridiques similaires) ou qui entretiennent des relations d’affaires étroites avec la personne politiquement exposée ;
• les personnes physiques qui ne détiennent formellement le contrôle total que d’une entité dont on sait qu’elle est constituée, en fait, dans l’intérêt et au profit d’une personne politiquement exposée.

Plateforme centralisée : c’est la plateforme qui ramène à un propriétaire qui détermine ses règles et fonctionne de manière indépendante. Nous pouvons définir les plateformes centralisées comme les banques, les compagnies d’assurance, etc. Tous les échanges ne fonctionnent pas avec des systèmes centralisés. Dans le cas de Tesora, afin de se conformer aux réglementations AML et KYC et KYB, elle a décidé de fonctionner de manière centralisée, en voulant identifier chaque opération effectuée en son sein.

Plateforme décentralisée : aussi appelée DeFi, elle vise à exécuter des opérations de manière digitale sans aucun intermédiaire. Ce type de plateforme présente un autre risque, car il est impossible de retracer le bénéficiaire effectif de l’opération.

Politique ou politique de lutte contre le blanchiment de capitaux : le document défini par l’organisme ayant une fonction de direction et approuvé par l’organisme ayant une fonction de surveillance stratégique conformément aux dispositions relatives à l’organisation, aux procédures et aux contrôles internes visant à prévenir le recours à des intermédiaires à des fins de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme.

PSP : Prestataire de Services de Paiement.

Prestataires de services d’information sur les comptes (AISP) : est un Prestataire de services de paiement qui fournit des services d’information sur les comptes, c’est-à-dire des services en ligne qui fournissent des informations consolidées sur un ou plusieurs comptes de paiement détenus par l’utilisateur de services de paiement auprès d’un autre Prestataire de services de paiement ou auprès de plusieurs prestataires de services de paiement.

Prestataires de services sur crypto-actifs : une personne morale ou une autre entreprise dont l’occupation ou l’activité consiste à fournir un ou plusieurs services sur crypto-actifs à des clients à titre professionnel et qui est autorisée à fournir des services sur crypto-actifs conformément à l’article 59 du MiCAr.

Fournisseurs de services de portefeuille numérique : toute personne physique ou morale qui fournit à des tiers, à titre professionnel, y compris en ligne, des services de sécurité de clés cryptographiques privées pour le compte de leurs Clients, afin de détenir, stocker et transférer des monnaies virtuelles.

Fournisseurs de services relatifs à l’utilisation de la monnaie virtuelle : toute personne physique ou morale qui fournit à des tiers, à titre professionnel, des services fonctionnels à l’utilisation, à l’échange, au stockage de la monnaie virtuelle et à leur conversion à partir de ou en monnaies ayant cours légal.

Relation continue : une relation de durée, relevant de l’exercice de l’activité de l’établissement exercée par les parties obligées, qui ne se termine pas par une transaction unique.

Relations ou transactions à distance : désigne toute transaction ou relation dans laquelle le client n’est pas physiquement présent, c’est-à-dire ne se trouvant pas dans le même lieu physique que le cabinet ou une personne agissant pour le compte dudit cabinet. Cela inclut les situations où l’identité du client est vérifiée par liaison vidéo ou par des moyens technologiques similaires.

Propension au risque : le niveau de risque (global et par type) que la Société entend prendre dans la poursuite de ses objectifs stratégiques.

Risque de blanchiment de capitaux : le risque découlant de la violation des dispositions légales, réglementaires et d’autorégulation fonctionnelles à la prévention de l’utilisation du système financier à des fins de blanchiment de capitaux, de financement du terrorisme ou de financement des programmes de développement d’armes de destruction massive, ainsi que le risque d’implication dans des épisodes de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme ou de programmes de développement de financement d’armes de destruction masse.

Risque inhérent : dans la logique du risque dit « potentiel », la probabilité pour la Société de subir un dommage direct ou indirect de nature sanctionnatoire, pénale, financière ou de réputation sans tenir compte de l’organisation et du fonctionnement de ses contrôles organisationnels et du Système plus général de Contrôles Internes.

Risque résiduel : jugement sommaire qui prend en compte l’évaluation de l’adéquation des mesures organisationnelles, procédurales et de contrôle mises en place, avec l’identification conséquente des initiatives correctives à prendre dans le but de l’atténuer.

Ressources économiques : les biens de toute nature, corporels ou incorporels, et les biens, meubles ou immeubles, y compris les accessoires, les dépendances et les fruits, qui ne sont pas des fonds mais qui peuvent être utilisés pour obtenir des fonds, des biens ou des services, possédés, détenus ou contrôlés, même partiellement, directement ou indirectement, ou par l’intermédiaire d’une personne physique ou morale, par des personnes désignées, ou par des personnes physiques ou morales agissant pour le compte ou sous la direction de ces derniers.

Système de contrôle interne : l’ensemble des règles, fonctions, structures, ressources, processus et procédures qui visent à assurer, dans le respect d’une gestion saine et prudente, les finalités suivantes :

• vérification de la mise en œuvre des stratégies et politiques de l’entreprise ;
• la limitation du risque à l’intérieur des limites indiquées dans le cadre de gestion de la propension à prendre des risques de la Bourse ;
• la sauvegarde de la valeur des actifs et la protection contre les pertes ;
• l’efficacité et l’efficience des processus opérationnels ;
• la fiabilité et la sécurité des informations de l’entreprise et des procédures informatiques ;
• la prévention du risque que la Bourse soit impliquée, même involontairement, dans des activités illégales (en particulier celles liées au blanchiment d’argent, à l’usure et au financement du terrorisme) ;
• Respect des opérations avec la loi et les règlements de surveillance, ainsi qu’avec les politiques, règlements et procédures internes.

Bénéficiaire effectif : la ou les personnes physiques, autres que le Client, dans l’intérêt ou en dernier ressort desquelles la relation continue est établie, le service professionnel est rendu ou la transaction est effectuée.

Tokens : les tokens sont comparés aux cryptomonnaies, tout en conservant des fonctions et des attributs différents selon les cas, qui ne font pas seulement partie de la simple activité d’échange, mais peuvent fournir des droits spécifiques aux détenteurs qui les détiennent. Dans tous les cas, ils sont gérés numériquement par le biais d’un portefeuille dédié.

Monnaie virtuelle : représentation numérique de la valeur, non émise par une banque centrale ou une autorité publique, pas nécessairement liée à une monnaie ayant cours légal, utilisée comme moyen d’échange pour l’achat de biens et de services et transférée, stockée et échangée électroniquement.

Compte virtuel : le compte virtuel détenu par un client de la Bourse, capable de stocker des jetons et des crypto-monnaies afin de permettre le fonctionnement normal de l’échange et du transfert des jetons détenus. L’échange détermine le type de jetons et de crypto-monnaies à gérer en son sein.

Portefeuille : Portefeuille ou compte numérique capable de contenir des jetons et des crypto-monnaies numériques.